R$5.000 Pix: le entrate non conosceranno l’origine o la destinazione del trasferimento; capire

COME nuove norme di monitoraggio delle entrate federali cercare di espandere il allineare E supervisione leone, per mitigare eventuale evasione fiscale.

Tuttavia, tra le informazioni che le imprese devono mettere a disposizione dell’Agenzia delle Entrate, non esiste “alcun elemento che consenta di identificarne l’origine o la destinazione delle risorse impiegate in operazioni finanziarie”, secondo le indicazioni normative dell’IRS.

Oltre alla modifica che non comporta aumenti della tassazione, l’IRS chiarisce che la misura mira a “rispettare assolutamente le norme legali del segreto bancario e fiscale”.

“[Trata-se] misura finalizzata ad una migliore gestione del rischio da parte dell’amministrazione fiscale, da cui sarà possibile offrire migliori servizi alla società”, scrive il leone sul suo portale istituzionale.

Da un lato, l’Amministrazione Finanziaria ha limitato la propria attenzione. Ora, siamo interessati a informazioni su persone fisiche che effettuano transazioni mensili per totalizzazione R$5mila o piùmentre prima la soglia minima era di R$2.000. Adesso per persone giuridicheil valore è aumentato da Da R$5mila a R$15mila.

D’altro canto il campo d’azione è stato ampliato. In precedenza, solo le banche tradizionali, pubbliche e private, fornivano informazioni.

Ora la nuova norma include operatori di carte di credito, istituti di pagamento – comprese piattaforme e applicazioni –, banche virtuali e grande distribuzione alla portata dell’Agenzia delle Entrate.

Di seguito, scopri in dettaglio quali sono i dati nel mirino del fisco:

1. saldo l’ultimo giorno lavorativo dell’anno di qualsiasi deposito prepagato o postpagato, conto di risparmio o di pagamento e conto in valuta elettronica, sulla base di qualsiasi transazione, come pagamenti effettuati in valuta o assegni, emissione di ordini di credito o documenti simili o contanti e rate rimborsi, dettagliando il reddito mensile lordo totale pagato o accreditato sul conto, accumulato annualmente, mese per mese;
2. saldo dell’ultimo giorno lavorativo dell’anno di ciascun investimento finanziario, nonché le corrispondenti somme mensili di credito e di debito, sulla base di eventuali movimenti, come quelli relativi a investimenti, rimborsi, cessioni, cessioni o liquidazioni dei suddetti investimenti effettuati, mese mensile, tutto l’anno;
3. reddito lordo, accumulato annualmente, mese per mese, per investimento finanziario, durante tutto l’anno, individualizzato per tipologia di reddito, compresi gli importi derivanti dalla vendita o dal riscatto di beni in custodia e dal riscatto di fondi di investimento;
4. saldo, nell’ultimo giorno lavorativo dell’anno o nel giorno di chiusura, delle riserve matematiche per le prestazioni da erogare, riferite a ciascun piano di previdenza complementare o a ciascun piano di assicurazione personale, dettagliando mese per mese il totale delle rispettive operazioni , avere e dare, avvenuti nel corso dell’anno;
5. saldo, nell’ultimo giorno lavorativo dell’anno o nel giorno di chiusura, di ciascun Fapi, e i corrispondenti movimenti, suddivisi mese per mese, in avere e in dare, avvenuti nel corso dell’anno;
6. valori delle prestazioni o del capitale assicurato, maturati annualmente, mese per mese, corrisposti sotto forma di un’unica soluzione o sotto forma di reddito;
7. registrazioni dei trasferimenti effettuati tra conti dello stesso titolare;
8. acquisizioni di valuta estera;
9. conversioni di valuta estera in valuta nazionale;
10. trasferimenti di valute e altri valori all’estero, escluse le operazioni di cui al capo VIII;
11. l’importo complessivo versato fino all’ultimo giorno dell’anno, comprensivo dei valori delle offerte risultate in corrispettivo, detratti gli importi dei crediti messi a disposizione del socio, e le corrispondenti movimentazioni, intervenute nel corso dell’anno e spezzate in calo, mese dopo mese, su crediti e debiti;
12. valore dei crediti messi a disposizione del socio, accumulato annualmente, mese per mese, per quota consortile, nel corso dell’anno.

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