Il TCU porta fallimenti nella gestione e nella trasparenza del Banco do Nordeste

Il Banco do Nordeste do Brasil (BNB) ha espresso seri commenti in merito alla gestione e alla trasparenza in un audit effettuato dalla Corte dei conti federale (TCU) alla fine del 2024. Secondo gli esperti, ciò apre opportunità di diversione o uso improprio delle risorse . La banca è controllata dal governo federale e opera nei nove stati del Nordest, oltre al nord degli stati di Minas Gerais e Espirito Santo, due unità della federazione che si trovano nel Sudest.

HA Gazzetta del PopoloIl Banco do Nordeste ha affermato di essere stato il pioniere, tra le banche brasiliane, nell’istituzionalizzare il processo e nel generare solide conclusioni sull’impatto dei finanziamenti effettuati sulla trasformazione positiva della realtà regionale. In pratica, la TCU sottolinea che questi meccanismi sono difettosi e devono essere migliorati.

La BNB è stata fondata nel 1959 ed è una banca di sviluppo regionale multiplo. Più del 90% del suo capitale è sotto il controllo dell’Unione, collegata al Ministero delle Finanze sotto l’amministrazione del presidente Luiz Inácio Lula da Silva (PT).

L’audit della TCU ha evidenziato, ad esempio, la necessità di riformulare le pratiche di gestione della banca e della Sovrintendenza allo Sviluppo del Nord-Est (Sudene), soprattutto in relazione alla trasparenza, alla pianificazione strategica e alla valutazione dell’impatto.

“La mancanza di trasparenza negli istituti finanziari, soprattutto nelle banche pubbliche, può portare a casi di corruzione, frode, illegalità o uso improprio delle risorse. Non si può dire che sia così, ma, di regola, in qualsiasi segmento, quando manca la trasparenza, non è possibile effettuare un controllo adeguato”, afferma l’analista di mercato ed economista Rui São Pedro.

Il Banco do Nordeste ha detto al giornalista di aver ricevuto due valutazioni dalla TCU l’anno scorso sulla sua performance come banca di sviluppo. “Dopo la prima, incentrata sul periodo 2013-2022, la BNB ha adottato una serie di misure per soddisfare le esigenze evidenziate nel senso di migliorare la trasparenza, responsabilità e valutazione dell’impatto”, ha informato.

Per quanto riguarda la nuova indagine, il Banco do Nordeste ha affermato che la Corte ha riconosciuto che BNB ha rispettato la normativa attuale per l’assegnazione delle risorse del Fondo di Finanziamento Costituzionale del Nordest (FNE), le norme del Ministero dell’Integrazione e dello Sviluppo Regionale (MIDR) , le Risoluzioni Sudene, sono soggette alla Politica Nazionale di Sviluppo Regionale (PNDR), al Piano di Sviluppo Regionale del Nord-Est (PRDNE), nonché alle politiche economiche, sociali, ambientali e climatiche.

“BNB è stata la pioniera, tra le banche brasiliane, nell’istituzionalizzare il processo e nel generare solide conclusioni sull’impatto dei finanziamenti effettuati sulla trasformazione positiva della realtà regionale, dimostrato in oltre 70 lavori di valutazione d’impatto pubblicati negli ultimi dieci anni ”, ha detto in una nota a Gazzetta del Popolo.

La TCU afferma nel suo audit che, mentre le risorse finanziarie continuano ad essere destinate al Fondo di Finanziamento Costituzionale del Nord-Est (FNE), è essenziale che ci sia un maggiore impegno per l’efficienza e lo sviluppo sostenibile. La Corte dei conti ritiene che il potenziale di trasformazione della banca continuerà a essere inferiore alle aspettative.

Solo nella prima metà dello scorso anno, secondo lo stesso Banco do Nordeste, è stato versato nel FNE un volume storico di 21 miliardi di R$ per il periodo, con un aumento di oltre il 20% rispetto alla prima metà del 2023. Considerando tutte le fonti di finanziamenti, in quel periodo sono stati pari a 27 miliardi di R$, con un aumento dell’11% rispetto ai primi sei mesi del 2023. In generale, da gennaio a giugno dello scorso anno i contratti ammontavano a R$ 29 miliardi di nuove operazioni.

Nell’occasione, il presidente del Banco do Nordeste (BNB), Paulo Câmara, ha affermato che i risultati sono il risultato di sforzi continui per compiere la sua missione, rilanciando le attività di aziende e imprenditori e promuovendo lo sviluppo della regione. La performance annuale del Banco do Nordeste per il 2024 non è stata ancora pubblicata.

Il rapporto della TCU, tuttavia, afferma che i risultati e le azioni necessitano di maggiore chiarezza e trasparenza. La relazione è del ministro Jorge Oliveira. Elenca anche i punti deboli significativi nei processi di lavoro della banca e di Sudene, indicando un’immediata necessità di miglioramento.

“Abbiamo assistito, in diversi settori e segmenti pubblici, ad una riduzione dei livelli di trasparenza, dannosa per la società nel suo complesso. Minore è la trasparenza, minore è la capacità di ispezione o controllo”, sottolinea l’economista Rui São Pedro.

Uno dei problemi centrali individuati dalla TCU è stata l’assenza di indicatori strategici che dimostrino il rapporto di causa ed effetto tra le azioni della banca e i risultati socioeconomici ottenuti. L’audit avverte che questa carenza compromette la capacità della BNB di misurare accuratamente gli impatti delle sue operazioni e rende difficile allineare le azioni con i suoi obiettivi strategici.

Il Banco do Nordeste ha affermato di aver già aggiornato il suo principale strumento di stima dell’efficacia, in grado di prevedere gli impatti socioeconomici che saranno generati da un progetto sostenuto.

“Il documento suggerisce inoltre i miglioramenti che sono stati inoltrati alle aree corrispondenti e le comunicazioni necessarie saranno trasmesse alla TCU entro il termine stabilito”, afferma la BNB nel rapporto.

L’audit ha inoltre rivelato che le risoluzioni del Consiglio Deliberativo del Sudene coprono un numero eccessivo di attività, senza un’analisi chiara delle priorità in termini di impatto socioeconomico. Secondo il relatore, la mancanza di direzione può portare a un utilizzo inefficiente delle risorse, indebolendo l’efficacia delle iniziative volte a ridurre le disuguaglianze regionali – una delle bandiere fortemente sventolate dal governo Lula, che ha nella regione la sua principale roccaforte elettorale.

Un altro punto critico sollevato dalla TCU è stata la mancanza di meccanismi robusti per monitorare e valutare le operazioni di credito del Banco do Nordeste. Senza una politica istituzionale chiara e processi di valutazione standardizzati, la BNB non può garantire, secondo la Corte dei conti, che le sue operazioni contribuiscano effettivamente agli obiettivi proposti.

Per il relatore, ministro Jorge Oliveira, la divulgazione limitata e inaccessibile delle informazioni sulle operazioni di credito compromette il controllo sociale e la trasparenza. La TCU ha emesso una serie di raccomandazioni, tra cui:

• Migliorare gli indicatori di efficienza ed efficacia per misurare meglio i risultati e dimostrare la causalità delle azioni della banca;
• Stabilire una politica istituzionale di monitoraggio e valutazione, con criteri chiari per la selezione, il monitoraggio e la valutazione di progetti e programmi;
• Migliorare la trasparenza delle operazioni facilitando l’accesso alle informazioni, garantendo il controllo sociale e governativo senza compromettere la necessaria segretezza;

Il Banco do Nordeste avrà fino a 120 giorni per presentare un piano d’azione dettagliato, contenente misure specifiche per soddisfare le raccomandazioni e un programma di attuazione. Se una raccomandazione non è fattibile, la banca deve giustificare tale impossibilità in modo motivato.

Sul sito ufficiale del Banco do Nordeste do Brasil, l’istituto afferma di svolgere un ruolo cruciale come agente di trasformazione nella sua area di attività, “con un focus sulla generazione di valore pubblico” e che la pianificazione strategica dell’istituto dal 2024 al 2024 2028 adotta il modello di Management for Results (GpR), per fare leva sui reali cambiamenti nelle condizioni di vita della popolazione”.

“Questo modello si basa sulla misurazione e analisi degli input, delle azioni, dei prodotti e dei servizi forniti, oltre agli impatti finali ottenuti. BNB consolida così una cultura gestionale orientata ai risultati che si sviluppa in tre dimensioni: strategica, tattica e operativa”.

Sudene, che nello stesso audit del TCU è stato identificato come avente gravi carenze, opera in quello che sarebbe il fulcro dello sviluppo regionale. È stato creato nel 1960 e mira a combattere la povertà e, all’epoca, l’accelerazione della migrazione dal Nordest.

L’entità opera in aree quali la mappatura degli agglomerati industriali della regione, l’identificazione dei sistemi di produzione esistenti, l’analisi delle capacità locali e l’offerta di incentivi fiscali alle aziende della regione.

Le aziende che operano nell’area del Sudene possono utilizzare parte dell’imposta sul reddito (IR) dovuta per acquistare attrezzature e modernizzare i propri progetti. Sudene si estinse nel 2001, ma fu ricostituito nel 2007, durante il secondo governo Lula.

Il rapporto ha contattato Sudene, ma non ha ricevuto risposta fino alla pubblicazione dell’articolo.